Способы увеличения накопительной пенсии

Для тех, кто выбрал НПФ/УК до конца 2015 года, пенсионные накопления могут увеличиваться за счет взносов работодателя, направляемых на формирование накопительной пенсии и дохода НПФ от их инвестирования пенсионных накоплений. Для тех, кто не воспользовался правом выбора НПФ/УК до конца 2015 года, пенсионные накопления могут быть увеличены за счет дохода от инвестирования уже накопленных (за период 2002-2015гг) средств.

Лица, впервые вступающие в трудовые правоотношения в 2014 году и позднее, могут сделать выбор в пользу НПФ/УК в течение первых 5 лет с начала работы/до достижения 23-летнего возраста и начать формирование накоплений за счет взносов работодателя, а также получить возможность их увеличения за счет дохода от инвестирования.

Пенсионные накопления могут быть также увеличены за счет иных источников – средств от участия в Программе государственного софинансирования и средств материнского капитала.

1. Программа государственного софинансирования накопительной пенсии

В соответствии с Федеральным законом № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» застрахованные лица могут увеличить накопительную пенсию за счет собственных добровольных взносов и взносов государства.

Программа государственного софинансирования рассчитана на 10 лет. В настоящее время программа продолжает действовать для тех, кто вступил в нее до 1 октября 2013 года, а также в декабре 2014 г. Приём новых участников закончен. В рамках программы софинансирования, если ЗЛ уплачивает взносы на формирование накопительной пенсии в размере не менее 2000 рублей в год, государство уплачивает в его пользу аналогичную сумму, но не более 12 000 рублей в год / или в размере суммы, увеличенной в 4 раза, но не более 48 000* рублей в год, если ЗЛ - пенсионер, и при этом не обратился за установлением ни одного из видов пенсий.

*Кроме вступивших в программу в 2014 году застрахованных лиц - получателей любого из видов пенсии. Для этой категории участников софинансирование государством взносов производиться не будет.

2. Материнский капитал

Материнский (семейный) капитал - это форма государственной поддержки семей, воспитывающих детей. Данная программа осуществляется при рождении (усыновлении) второго ребенка в период с 1 января 2007 года по 31 декабря 2016 года, имеющего гражданство РФ. Материнский капитал помимо получения образования ребенком и улучшения жилищных условий можно использовать на формирование накопительной пенсии мамы. Размер материнского капитала ежегодно индексируется государством и в 2017 году составляет 453 026 рублей.

Средства материнского капитала могут направляться на формирование накопительной пенсии не ранее чем по истечении 3-х лет со дня рождения (усыновления) второго или последующих детей путем подачи заявления в территориальный орган ПФР по месту жительства.

После перевода средств материнского капитала на финансирование накопительной пенсии - у владельца материнского капитала остается право вернуть средства с начисленным ранее инвестиционным доходом и распорядиться ими в иных целях.

Часто задаваемые вопросы

Каков порядок уплаты взносов по Программе государственного софинансирования пенсии?

Взносы можно уплачивать самостоятельно через любую кредитную организацию, либо через работодателя, оформив соответствующее заявление о перечислении взносов в бухгалтерии работодателя.

Можно ли получить социальный налоговый вычет на взносы по софинансированию?

Согласно статье 219 НК РФ, социальный налоговый вычет (СНВ) предоставляется в размере не более 120 000 рублей в налоговом периоде. СНВ на взносы по софинансированию можно получить:

  • обратившись в налоговый орган по окончании налогового периода. Необходимо подать налоговую декларацию, приложив документы, подтверждающие уплату взносов. Рекомендуем уточнить в налоговом органе порядок подачи документов;
  • обратившись к работодателю с заявлением о получении СНВ при условии, что уплата взносов осуществляется через бухгалтерию работодателя.
Будут ли облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) пенсионные накопления, сформированные за счёт взносов по программе софинансирования?

Пенсионные накопления, в т.ч. сформированные за счет софинансирования, не облагаются НДФЛ при выплате ЗЛ. Также не облагаются НДФЛ пенсионные накопления, выплачиваемые правопреемникам ЗЛ.

Где и как оформить материнский капитал?

Для получения сертификата на материнский капитал необходимо обратиться в территориальное отделение ПФР по месту жительства (пребывания) или фактического проживания.

Как перевести материнский капитал в НПФ?
  • Вам нужно обратиться в территориальное отделение ПФР и оформить там Заявление о распоряжении средствами материнского капитала, выбрав пункт — «направление на формирование накопительной пенсии».
  • Оформить документы на перевод пенсионных накоплений в выбранный НПФ.